軽貨物、納税の義務はたしましょう
確定申告しないといけないのは分かるけど、どうやってやるの？！
アマゾンフレックスやウーバーイーツの確定申告解説します
スマホさえあればまぁそれなり苦労はありますが、仕事が取れて毎月請求書も書かなくて良い軽貨物の"スマホ仕事"（ギグワーク）。
支払いも早いし、全てが簡単に思えますが「収入の管理」と「税金の申告」まではやってくれません。
軽貨物の個人事業主また、副業でアマゾンフレックスやウーバーイーツをしている方の確定申告に必要な作業。
なぜフリーランスは領収書や控除書類を集めるのか？基本的なところから考えてみましょう。
- 軽バンでの仕事歴１０年
- 長距離からウーバーイーツまで幅広く稼働
- 軽貨物のみの売上は年間５００万円以上
確定申告が必要な人
- 専業なら４８万円稼いだ人
- 副業なら２０万円稼いだ人
１月から１２月の売上、所得が上記の人は確定申告が必要です。アマゾンフレックス等配達報酬以外に、アフィリエイトの収入等、すべての収入の合算となります。
確定申告っていつどこでするの
- 確定申告の申告期間は毎年2月16日〜3月15日
- 住んでいる各自治体の税務署にて行います
この期間、税務署には特設会場ができますが非常に混雑します。申告完了まで数時間は見ておきましょう。
電子申告のすすめ
- e-Taxによる電子申告をすれば税務署に行くことなく申告が全て完了します
- マイナンバーカード、カードリーダー等が必要ですが、電子申告の場合控除額もアップします（税金が安くなる）
電子申告する場合は、会計ソフト経由で行うと非常にスムーズで簡単なのでオススメです。
青色申告の電子申告なら、控除額が１０万円アップします！
青色申告・白色申告ってなに
| 帳簿づけ | 事前申請 | 控除優遇 | |
| 青色申告 | 複式簿記にて作成する、知識が必要 | 必要 | 最大65万円控除 |
| 白色申告 | 特に指定なし、簡単 | 不要 | なし |
６５万円もの控除額がある青色申告の方が断然いいですよね。青色申告にするためには前年中に「開業届」と「青色申告承認書」を税務署に提出する必要があります。また前述した確定申告の期間に申告しない場合は青色申告はできません。
青色申告の帳簿記入ですが、会計ソフトを使用すれば経理の知識がなくても日々の売上を入力するだけで、複式簿記に記入してくれるので
簡単です。
会計ソフトは利用料金がかかりますが、これも経費に計上できます。控除額の方が大きいので、ぜひ導入をお勧めします。
確定申告しないとどうなる
報酬の支払いの情報は、アマゾンでもウーバーでも全て税務署に行っていると思って間違い無いです。少額だからバレないという事は絶対にありません。
未申告がバレた場合は、本来支払う税金に加算された金額を支払う事になります。
そもそも控除や経費を計上する意味ってなに？
個人事業主をやっていると闇雲に経費で落としたり領収書を集めますが、集めたモノの価値がいくらなのかまで考えないですよね。
経費とは
１年頑張って働いた稼ぎに対して収める税金が決まるのですが、仕事するのにかかった費用「ガソリン代」などは売上から引いていいことになっています、これが経費です。
仕事に関連性があるものは経費と認められるので、軽貨物なら「車両費」「高速料金」また「仕事に関する書籍」なんかも認められます。しかし関連性のない「暇つぶしのゲーム代」などは認められません。
| 経費になりそうなもの | 経費にならないもの |
| ガソリン代 | 暇つぶしのゲーム |
| 高速料金 | 昼ごはん代金 |
| 車検代 | |
| 遠征時の宿泊料金 | |
| スマホ料金 | |
| 手伝いの人への昼食代 | |
| 勉強の本 |
控除とは
確定申告するにあたり、最初からサービスで引いてくれる金額です。国民ほぼ全員に認められているのが「基礎控除」今年は48万円なので、仕事の売上が500万円なら48万円引いて452万円が申請額になります、これは大きい。
個人事業主の場合、青色申告だと55万円の控除になります。
"仕事の売上"ー"経費"ー"控除額"="課税所得"
課税所得に応じて税金がきまります。
こうして税金が決まるので、引けるモノは極力利用して課税所得を下げたほうがいいのです。
また課税所得が下がれば、住民税や国保の保険料も下がります！これ大事。
頑張って集めた領収書や控除の価値っていくら？
税金は儲けが大きければ大きいほど高くなるわけですが、前述の"課税所得"が１００万円だった場合、１万円課税所得が下がると税金は1,500円下がります。
つまり１万円の領収書があると、もしくは1万円控除を受けれると1,500円税金が安くなるのです!
課税所得を下げる事のデメリットって？
課税所得安くなれば、国保も住民税もやすくなって万々歳ですが、デメリットはあるのでしょうか。
所得は残念ながら今の世の中では、あなたの社会的信用のバロメーターでもあるので、ローンの申請等で不利になることが考えられます。
もうひとつ、事故を起こして仕事ができなくなったから、相手の保険で支払う場合の支払い算定もこの税金額があなたの価値として使用される可能性が大きいです。
日々の売上情報を記録保存しましょう
個人事業主であれば日々の売上管理と、帳簿づけは当然ですよね。でもアマゾンフレックスやウーバーイーツなどギグワークのなかで、売上情報をエクセル等データ形式で提供している会社ってほとんどありません。
会計ソフトに売上を記入して終わり、ではありません。配達アプリの売上情報などの記録を残しておかないといけません。
ここではギグワークごとの売上情報の見方と、自分の帳簿づけのやり方を解説します。
アマゾンフレックス
アプリの左上［メニュー］＞［報酬］
ここから売上は確認できます。帳簿には支払い日の水曜日づけで記入して［報酬画面］のスクリーンショットを保管。
ウーバーイーツ
アプリの右上［自分の顔写真］＞［売り上げ］＞［売り上げの詳細］
週毎にスクリーンショットを保管。
UberEatsで"現金"支払いを受けると"かなり"複雑な計算になってしまうので、素直に［売り上げ］欄のなかから［送迎の売り上げ］と［ブースト］欄のみ帳簿につけています。
ハコベルカーゴ
PC版からログインして［売上情報］から月毎にCSVデータでダウンロードできます。
ハコベルが一番親切ですね！流石に帳簿に月イチ一括売上計上とはいかないので、案件毎に売上をつけています。
ピックゴー
報酬がポイント制なので一番わかりにくいですよね...
自分は案件毎に「PickGo帳簿」をスプレッドシートにつけ、換金時の10%〜15%の手数料を引いた額を、運行日付けの「発生主義」で帳簿づけしています。
経費もスクショで保管
宅配アプリなどの「アプリ使用料金」から「スマホの支払い」まで今は紙の領収証が出る方がレアですよね。
月の明細やクレカの引落し明細を、スクリーンショットして保管。アマゾンでの購入も領収証はPDFデータでダウンロードして月毎にフォルダわけして保存しています。
確定申告書類のつくりかた
これで売上が確認できて、経費もわかりました。あとは確定申告に向けて会計ソフトに入力していくだけです。
時期になったらメニューより、「確定申告書類作成」を選択して質問形式に答えれば申告書類は完成します。
- 扶養や医療費控除、株式投資やFXなどの利益、ふるさと納税のデータもこの時一緒に入力するだけ
- 会社員で副業の方は、会社からの源泉徴収票を見ながら打ち込めば反映されます
申告書の提出
- 申告書を印刷して税務署窓口に提出
- e-Taxより電子申告
申告書が完成したら、そのままe-Taxに連携するのでマイナンバーカードをカードリーダーに読み取らせればOk。
会計ソフトにもよりますが、スマホに転送して（NFC対応スマホ）から送信する方法ならリーダーもいらないしとても簡単です。
ほとんどの会計ソフトがこの流れで確定申告できます。
印刷して申告書を窓口に持っていく場合でも、書類を提出するだけなのでかなり時間短縮になります。
会計ソフトのおすすめは
主流となっているクラウド型の会計ソフトは、「Freee会計」と「やよい」の２つが多くのシェアをもっています。
Freee会計
軽貨物向けの開業届けまで制作できる「Freee許認可」や、インボイスの申請書が作れる「インボイス登録申請ナビ」等無料で使用できるサービスも充実しています。
突然の税務調査に、専門の税理士が対応してくれる「税務調査あんしんサービス」など、他社にはないフォロー体制がFreeeの特徴です。
自分は開業時からFreee会計を利用しています。優れたインターフェースで直感で使用できる部分もあり、取引先別や期間毎の売上比較など、ビジュアルで比較しやすいのも特徴だと思います。
「Freee」ここから無料登録！
「月980円のスタータープラン」を利用していましたが、インボイス後の消費税申告には「スタンダードプラン」以上でないと対応していません。「月1980円（年23,760円）」は他社とくらべてもちょっと高いですね....
やよい白色申告
様々な業務会計ソフトをリリースしている「弥生（やよい）」
白色申告のソフトはなんと、ずっと無料で使用ができます。
「やよいの白色申告」ここから無料で使えます！
やよいの青色申告
青色申告には「やよいの青色申告オンライン」が対応しています。
いや、この価格でこの内容はおトクすぎ。
- インボイス消費税申告対応
- 機能制限なしで１年間無料
- 次年度以降も「年額8,800円」
「やよいの青色申告」ここから無料で１年つかえます！
「ベーシックプラン」は操作の質問ができて
「トータルプラン」は操作と業務相談ができます。
まとめ
日々の売り上げの情報収集が大事だってわかったね！
確定申告のまとめ
- 日々の帳簿づけがとにかく大事！、せめて週１に
- 領収書の価値はおおきいです
- インボイス対策も忘れずに！
やってみてわかったのは、日頃から収入の管理を行わないと、申告の時期になって全ての履歴をひっくり返して調べることになるので、丸１日以上は潰れる作業になるのではないでしょうか、１日のロスは痛いですよね...。
スマホメインのギグワークは請求書を書く機会も少ないので、ちゃんと日々の帳簿つけからしないと、自らの収支すら見失いかねませんね。
最後までお読みいただきありがとうございます。このエントリーはどんどん情報仕入れ次第加筆して、役立つ確かな情報になればと思います。
インボイス対策できてますか
令和５年１０月１日より、いよいよインボイス制度が開始です。
「インボイス考えるのも面倒」な人！
なにを考えればいいかすらわからないですよね...
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なにもしないのも「あり」ですが、仕組みは理解しといた方がいいです。
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